3 - Modelo de Fluxo de Caixa

Um modelo universal de fluxo de caixa não existe, pois o fluxo de caixa deverá adaptar-se às características específicas de cada organização. Suponha que a Empresa YY tenha um fluxo de caixa com o seguinte formato:

fluxo de caixa
data	entrada	saida	saldo	histórico
10/01	---	---	$100	saldo atual
11/01	$150	---	$250	Dupl. nº 2 da JJ
11/01	---	$300	($50)	Dupl. nº20 da TP
11/01	$200	---	$150	Dupl. nº6 da PI
11/01	---	$350	($200)	Dupl. nº120 da VV
12/01	---	$200	($400)	Dupl. nº300 da II
12/01	$600	---	$200	Dupl. nº8 da YU
12/01	$200	---	$400	Dupl. nº 10 da OU
12/01	"	$200	$200	Recolhimento ICMS
12/01	"	$400	($200)	Dupl. nº120 da LÇ
"	"	"	"	"
"	"	"	"	"
"	"	"	"	"
31/01	"	"	$50	Diversos

Este é um fluxo de caixa simples e possui todas as condições para atender às necessidades diárias de uma empresa. Aparentemente, ele não é sofisticado. É preciso desenvolver um sistema que leve a todas as informações que envolvam entradas e saídas futuras de caixa e abasteçam o fluxo, de preferência, a partir do instante em que elas surjam.