Voltando à página 4/32 deste módulo, nós observamos que o Fluxo de Caixa apresenta saldo devedor de $8.050 no dia 06/07. O Fluxo está informando que nos próximos quinze dias aquele valor não terá como ser alterado. O quê fazer? O financeiro deveria fazer esforços para ter as melhores duplicatas para aquele dia 06/07. Como? Selecionando as duplicatas de menor prazo, de preferência, com vencimento entre oito e quinze dias. Para que isso ocorra, o processo exige que a administração do Fluxo de Caixa conheça perfeitamente o modus operandi da empresa. Mas, para que o desconto venha a ocorrer, o financeiro terá que providenciar linhas de crédito junto aos bancos que disponham do produto “Desconto de Duplicatas”.

Um bom financeiro deverá fazer o maior esforço possível para ter acesso a bancos de primeira linha. Com isso a empresa poderá desfrutar de boas linhas, tanto em termos de valor quanto em termos de custo financeiro. Operar com bancos de segunda e terceira linha tende a exigir menos esforço do financeiro, porém o custo financeiro destas linhas costuma ser alto para as empresas.

O financeiro que deixa engatilhado os saldos negativos do fluxo de caixa sempre com antecedência, está evidentemente prevenindo-se de saídas de caixa desnecessárias e da falta de dinheiro para a sua organização.