Módulo 1 –Planos financeiros (operacionais) de curto prazo

Os recebimentos de caixa incluem todos os itens, a partir dos quais temos as entradas de caixa em dado período financeiro. Os componentes mais comuns dos recebimentos são:

• vendas à vista;
• cobranças de vendas a prazo;
• captações de empréstimos junto a banqueiros;
• captações de recursos junto ao mercado de capitais e outros tais como: emissão de novas ações; emissão de debêntures; emissão de notes; emissão de bonds; emissão de commercial papers; vendas de itens do ativo permanente; receitas de alugueis; recebimentos de lucros/dividendos de empresas ligadas etc.