7 - Capital e risco

A atividade dos negócios bancários é bastante sensível às condições econômicas, à política monetária e ao comportamento da taxa de juros.

Conforme visto no índice de Basiléia, o montante de capital próprio é fortemente dependente do risco assumido em seus negócios, devendo ser suficiente para cobrir eventuais perdas que possam ocorrer.

Para tanto, existem alguns indicadores que auxiliam e facilitam a análise relativa à composição entre capitais próprios e de terceiros. Estes indicadores costumam também ser adotados pelas autoridades monetárias para definir normas com relação ao capital mínimo que deve ser mantido pelas instituições financeiras.