Comitê de Basileia
Essa seção do presente estudo tem como base o documento elaborado pelo Comitê de Basileia (Basel Committee on Banking Supervision). Compliance and the compliance function in banks (april 2005), (consultado em 12 de fevereiro de 2013) disponível em http://www.bis.org/publ/bcbs113.pdf, p.13.

Assessorar a alta-gerência
Quanto ao cumprimento de leis, regulamentos e outros padrões de comportamento, incluindo mantê-la informada sobre possíveis mudanças existentes na legislação em sua área de atuação;

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Orientação e educação
O gerente de compliance exercerá um papel fundamental na orientação e treinamento dos recursos humanos da equipe quanto a questões de compliance, atuando como referência, dentro da instituição, formalizando manuais de orientação quanto a correta interpretação e aplicação de leis, regulamentos, bem como quanto a padrões e políticas de comportamento, códigos internos de conduta e orientações práticas;

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Identificação, mensuração e gestão de risco de compliance:
De forma proativa, a função compliance deve identificar, documentar e gerenciar os riscos de compliance associados à atividade da empresa, incluindo o desenvolvimento de novos produtos e práticas negociais. A mensuração de risco de compliance também será executada, por meio do desenvolvimento de técnicas e ferramentas que permitam o uso de indicadores de performance que tenham o potencial de indicar problemas de compliance e o acompanhamento de deficiências identificadas e, quando necessário, formular propostas de melhoria;

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Monitoramento, testes e relatórios
De forma regular, a função compliance deve, por intermédio de testes representativos, avaliar a performance no cumprimento das normas. O resultado desses testes deve ser relatado à alta-gerência por intermédio de relatórios de compliance, registrando avaliação quanto aos resultados de gestão de risco de compliance no período, incluindo mudanças no perfil de risco. Tal análise e avaliação terá por base indicadores de performance, deficiências identificadas e recomendações quanto às suas correções.

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Outras responsabilidades específicas
A função compliance, de acordo com necessidades específicas da organização, poderá desempenhar outras atribuições (como, por exemplo, ações contra a lavagem de dinheiro).

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Programa de compliance
As responsabilidades da função de compliance devem ser executadas sob a coordenação de um programa que defina suas atividades, tais como a implementação e avaliação das políticas e procedimentos específicos, avaliação de risco, verificação de risco de compliance e educação de funcionários. O programa deve ser baseado no risco e sujeito à supervisão da chefia do setor de compliance, de forma a assegurar a cobertura adequada em todos os negócios e coordenação com a função de gestão de risco.

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MANZI, Vanessa A. Compliance no Brasil – Consolidação e Perspectivas. São Paulo: Saint Paul, 2008.