2 - Cronograma de Usos e Fontes

Uma vez definido o montante a ser despendido e a origem desses recursos, é necessário fazer uma previsão de QUANDO esses montantes serão aportados.

A razão principal é que em empreendimentos de maior porte não há necessidade de ser aportado de imediato um montante que apenas será utilizado alguns meses após. Como o pagamento de juros é contado a partir da liberação do financiamento, não há razão para o pagamento desnecessário de encargos.

Também, tanto por parte do empreendedor quanto por parte do agente financeiro, há interesse de se fazer uma previsão orçamentária, uma vez que será pactuado contrato em que ambas as partes têm compromisso de aporte financeiro e isso estará previsto no instrumento de crédito.

Vamos exemplificar. Será comprada uma máquina no valor de R$ 200 mil, sendo 20% de entrada, 20% em 30 dias e o restante na entrega, prevista para 60 dias. Também será necessário fazer adaptações no imóvel que receberá essa máquina, orçadas em R$ 90 mil, com previsão de três parcelas mensais e iguais de R$ 30 mil. Teremos então:

Podemos dizer, então, que definimos os usos dos recursos no empreendimento.